外贸交易中买卖双方相距遥远，背景各异，货物筹备交接以及货款的支付周期都很长。因此，商业信用就成了外贸交易中一个很大的难题.。
作为外贸出口商,担心备齐了大宗货物以后,买家变卦怎么办 货物千里迢迢运到国外,客户不要了怎么办 或者要了不给钱怎么办 自然希望买家能够先支付货款,有了保障然后再备货交货.作为外贸进口商,担心出口商无法按时交货怎么办 货物质量,数量不合格怎么办 自然希望卖家先把货物交付了,核查无误再给钱.
这个矛盾,当然也可以通过买家支付部分预付款或订金的方式协商解决,但毕竟非上上策,一来买家奖金占用比较大,二来真有什么纠纷了,双方无论对错都损失,不利公平.
于是就产生了一种外贸特有的操作方式:信用证.信用证的产生,正是以外贸"单证交易"特性为基础的.
所谓信用证,通俗说来就是买卖双方事先商定交易条件,如品名,数量,质量标准,价格,交货时间等.然后买家找一家银行(通常就是买家的开户行,或有一定的担保)作为"中间人",把这些交易条件提交银行,银行据以出具一份文件作为买卖双方交易的依据.银行作为中间人的责任,就是监督交易行为.卖方根据文件来备货出货,然后把代表货物的全套单证交付银行.银行审核单证无误以后,直接支付货款.有银行作为中间人,买卖双方就不再直接进行钱货交易,而是分别与银行打交道.卖家不及时,按质按量交货,就拿不到钱;买家不付钱,就拿不到货.反之,有银行作保,只要卖家交了货,就一定能拿到钱.这种方式,既不占用买家资金,又给予了卖家很好的信用保证.这份用以证明双方商业信用的文件,就叫做信用证.
信用证最基本的一般有四个关系方:
1.进口商----负责向自己的开户银行申请开立信用证,叫做信用证申请人.
2.进口商的银行----负责开立信用证并审核单据,拨付款项,叫做信用证开证行.
3.出口商----负责根据信用证出货,享有信用证保障的付款,叫做信用证受益人.
4.出口商的银行----负责替出口商领取信用证,转交单证并与开证行接洽,叫做通知行.
此外,最终负责拨款的银行叫做信用证偿付行,一般就是开证行;也可以由另外的银行先行垫付并收取少量费用,叫做信用证议付行,一般也就是通知行.
信用证是外贸中最重要的也是最常见的工具.国际商会为规范信用证的使用而制定了统一的标准《UCP500》即《国际跟单信用证统一规定》,作为使用及仲裁的依据.
关于信用证的实际操作,我们会在本书第五节《高手篇:信用证全攻略》中做实例讲解.
通过对外贸的三个关键秘密:单证交易,退税制度和信用证结算的了解,我们基本上就掌握了外贸的精髓.现在我们终于可以比较清楚地理解一个标准的出口操作案例流程了:
寻找客户----签订合同----客户开出信用证----根据信用证备货----货物办理商检,报关后交付货物运输公司并取得提单----根据信用证备齐全套单据----单据交付国外银行,国外银行审核无误后拨付货款至国内银行----根据国内银行的收款凭证至外汇管理局办理核销----至税务局办理退税----结束.
有了基本的外贸常识,接下来最后一步准备工作,就是打造做外贸的两个必备利器:电脑和英语.
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